د هالنډ ټرسټ دفترونو نظارت قانون

د هالنډ ټرسټ دفترونو نظارت قانون کې نوي تعدیل او د ډومیسیل پلس چمتو کول

په تیرو کلونو کې د هالنډ د باور سکتور په لوړه کچه تنظیم شوی سکتور شو. په هالنډ کې د باور دفترونه تر سختې څارنې لاندې دي. د دې دلیل دا دی چې تنظیم کوونکی بالاخره پوه شو او پوه شو چې د باور دفترونه د پیسو مینځلو یا د درغلیو ګوندونو سره سوداګرۍ ترسره کولو کې دخیل کیدو لوی خطر سره مخ دي. د دې لپاره چې د باور دفترونو نظارت کولو او د سکتور تنظیم کولو لپاره ، د هالنډ ټرسټ دفتر نظارت قانون (Wtt) په 2004 کې نافذ شو.

په دې اساس قانوند باور دفترونه باید د خپلو فعالیتونو د ترسره کولو لپاره ډیری اړتیاوې پوره کړي. په دې وروستیو کې په Wtt کې یو بل تعدیل تصویب شو، کوم چې د جنوري په 1، 2019 کې نافذ شو. دا تقنیني تعدیل د نورو شیانو په منځ کې شامل دی، چې د Wtt مطابق د استوګنې چمتو کونکي تعریف پراخ شوی.

د دې تعدیل په پایله کې، نور بنسټونه د Wtt په چوکاټ کې راځي، کوم چې د دې بنسټونو لپاره لویې پایلې لري. پدې مقاله کې به تشریح شي چې د Wtt تعدیل د استوګنې چمتو کولو په اړه څه معنی لري او د تعدیل عملي پایلې پدې برخه کې څه دي.

1. د هالنډ ټرسټ دفتر د نظارت عمل سرپرست

 د باور دفتر یو قانوني اداره، شرکت یا طبیعي شخص دی چې په مسلکي یا سوداګریزه توګه، د نورو قانوني ادارو یا شرکتونو سره یا پرته د یو یا څو باور خدمتونه وړاندې کوي. لکه څنګه چې د Wtt نوم دمخه اشاره کوي ، د باور دفترونه د نظارت تابع دي. د څارنې واک د هالنډ مرکزي بانک دی. د هالنډ مرکزي بانک له اجازې پرته، د باور دفترونو ته اجازه نه ورکول کیږي چې په هالنډ کې د دفتر څخه کار وکړي.

په Wtt کې د نورو مضامینو په مینځ کې ، د باور دفتر تعریف او هغه اړتیاوې شاملې دي چې په هالنډ کې د باور دفترونه باید د جواز ترلاسه کولو لپاره پوره کړي. Wtt د باور خدماتو پنځه کټګورۍ طبقه بندي کوي. هغه سازمانونه چې دا خدمات وړاندې کوي د باور دفتر په توګه تعریف شوي او د Wtt مطابق جواز ته اړتیا لري. دا لاندې خدماتو پورې اړه لري:

• د قانوني شخص یا شرکت مشر یا همکار کیدل؛
• د اضافی خدماتو چمتو کولو سره د پته یا د پوستې پته چمتو کول (د ډومیسیل پلس چمتو کول)؛
• د پیرودونکي ګټې لپاره د کنډویټ شرکت کارول؛
• د قانوني نهادونو په پلور یا منځګړیتوب ating
• د امانت په توګه کار کول.

د هالنډ چارواکو د Wtt معرفي کولو لپاره مختلف دلایل درلودل. د Wtt د معرفي کولو دمخه، د باور سکټور نقشه نه وه، یا په سختۍ سره، په ځانګړې توګه د کوچني باور دفترونو لوی ګروپ په اړه. د څارنې په معرفي کولو سره، د باور سکټور ښه لید ترسره کیدی شي.

د Wtt د معرفي کولو دوهم دلیل دا دی چې نړیوال سازمانونه لکه د مالي عمل کاري ځواک، د باور دفترونو لپاره د نورو شیانو په مینځ کې د پیسو مینځلو او مالي غلا کې دخیل کیدو خطر په ګوته کړ. د دې سازمانونو په وینا، د باور سکتور کې د بشپړتیا خطر شتون درلود چې باید د مقرراتو او نظارت له لارې اداره شي. دې نړیوالو بنسټونو د اقداماتو وړاندیز هم کړی ، پشمول د خپل پیرودونکي پیژندلو اصول ، کوم چې په نه بدلیدونکي سوداګرۍ عملیاتو تمرکز کوي او چیرې چې د باور دفترونه اړتیا لري پوه شي چې دوی له چا سره سوداګرۍ ترسره کوي. موخه یې دا ده چې د دې سوداګرۍ مخه ونیسي چې د درغلیو یا جنایي ګوندونو سره ترسره کیږي.

د Wtt معرفي کولو وروستی دلیل دا دی چې په هالنډ کې د باور دفترونو په اړه د ځان مقررات کافي نه و ګڼل شوي. د باور ټول دفترونه د ورته مقرراتو تابع نه وو، ځکه چې ټول دفترونه په یوه څانګه یا مسلکي سازمان کې متحد نه وو. برسېره پر دې، د څارنې یوه اداره چې کولی شي د مقرراتو پلي کولو ډاډ ترلاسه کړي ورکه وه. Wtt بیا ډاډ ترلاسه کړ چې د باور دفترونو په اړه روښانه مقررات رامینځته شوي او دا چې پورته ذکر شوي ستونزې حل شوي.

2. د ډومیسائل پلس خدمت چمتو کولو تعریف

 په 2004 کې د Wtt معرفي کیدو راهیسې ، پدې قانون کې منظم بدلونونه راغلي. د نومبر په 6 ، 2018 ، د هالنډ مشرانو جرګې Wt کې یو نوی ترمیم منظور کړ. د هالنډ ټرسټ د دفتر نظارت نوي قانون 2018 (Wt 2018) سره ، چې د جنوري 1 ، 2019 کې نافذ شوی ، هغه اړتیاوې چې د باور دفترونه یې باید پوره کړي خورا سخت شوي او نظارت اداره یې د پلي کولو ډیرې لارې شتون لري. دې بدلون ، د نورو په مینځ کې ، د "ډومیسیل پلس چمتو کولو" مفکورې ته وده ورکړه. د زاړه Wtt لاندې لاندې خدمت د اعتماد خدمت ګ wasل کیده: د اضافي خدماتو ترسره کولو سره په ګډه د یوې قانوني ادارې لپاره د پته چمتو کول. دې ته هم د د ډومیسائل جمع جمع.

له هرڅه دمخه ، دا مهم دي چې پوه شئ چې دقیقا د ډومیسائل چمتو کول څه شی لري. د Wtt په وینا ، د ډومیسائل چمتو کول دي د پوستې پته یا لیدنې پته چمتو کول ، د امر یا قانوني ادارې ، شرکت یا طبیعي شخص په واسطه چې د پته چمتو کونکي په ورته ډلې پورې تړاو نلري. که هغه اداره چې پته وړاندې کوي د دې احکامو سربیره اضافي خدمات سرته رسوي ، موږ د ډومیسیل پلس چمتو کولو خبره کوو. په ګډه ، دا فعالیتونه د Wtt مطابق د باور خدمت ګ areل کیږي. لاندې اضافي خدمات د زوړ Wtt لاندې اندیښمن وو:

• د ښه راغلاست فعالیتونه په استثناء سره په خصوصي قانون کې مشورې ورکول یا مرسته چمتو کول؛
• د مالیې مشورې ورکول یا د مالیې بیرته ورکولو او اړوندو خدماتو ته پاملرنه؛
• د کلني حسابونو چمتو کولو ، ارزونې یا پلټنې پورې اړوند فعالیتونه ترسره کول یا د ادارې ترسره کول؛
• د قانوني ارګان یا شرکت لپاره د مدیر ګومارل؛
• نور اضافي فعالیتونه چې د عمومي اداري امر لخوا ډیزاین شوي.

د پورته ذکر شوي اضافي خدمتونو ترسره کولو سره د ډومیسائل چمتو کول د زاړه Wtt لاندې د باور خدمت ګ regardل کیږي. سازمانونه چې د دې ترکیب خدمتونه چمتو کوي باید د Wtt مطابق مطابق جواز ولري.

د Wtt 2018 لاندې ، اضافي خدمات یو څه ترمیم شوي. دا اوس لاندې فعالیتونه اندیښمن کوي:

• د استقبال فعالیتونو استثنا پرته قانوني مشوره ورکول یا مرسته چمتو کول؛
• د مالیې اعلاناتو او اړوندو خدماتو ته پاملرنه؛
• د کلني حسابونو چمتو کولو ، ارزونې یا پلټنې پورې اړوند فعالیتونه ترسره کول یا د ادارې ترسره کول؛
• د قانوني ارګان یا شرکت لپاره د مدیر ګومارل؛
• نور اضافي فعالیتونه چې د عمومي اداري امر لخوا ډیزاین شوي.

دا روښانه ده چې د Wtt 2018 لاندې اضافي خدمات د زاړه Wtt لاندې اضافي خدماتو څخه ډیر انحراف نه کوي. د لومړي ټکي لاندې مشورې ورکولو تعریف یو څه پراخه شوی او د مالیې مشورې چمتو کول له تعریف څخه لرې شوي ، مګر نور نو دا نږدې ورته اضافي خدمات اندیښنه لري.

په هرصورت ، کله چې Wtt 2018 د زوړ Wtt سره پرتله شي ، د ډومیسائل پلس چمتو کولو په پام کې نیولو سره عالي بدلون لیدل کیدی شي. د 3 قانون ، پراګراف 4 ، سب B Wtt 2018 مادې په پام کې نیولو سره ، د دې قانون پر اساس پرته له جواز څخه د فعالیتونو ترسره کول منع دي ، چې دواړه د پوستې پته یا لیدنې پته چمتو کول دي په دې برخه کې ورته اشاره شوې. b د باور خدماتو تعریف ، او د اضافي خدماتو ترسره کولو په برخه کې چې پدې برخې کې ورته اشاره شوې ، د یو او عین طبیعي شخص ، قانوني ادارې یا شرکت ګټې لپاره.

[2] دا ممانعت رامینځته شوی ځکه چې د استوګنې چمتو کول او د اضافي خدماتو ترسره کول اکثرا وي په عمل کې جلا شوی، پدې معنی چې دا خدمتونه د ورته ګوند لخوا نه ترسره کیږي.

پرځای یې، یو ګوند د مثال په توګه اضافي خدمتونه ترسره کوي او بیا پیرودونکي د بل ګوند سره په تماس کې راوړي چې استوګنځای چمتو کوي. څرنګه چې د اضافي خدماتو ترسره کول او د استوګنې چمتو کول د ورته ګوند لخوا نه ترسره کیږي، موږ په اصولو کې د زاړه Wtt سره سم د باور خدمت خبرې نه کوو. د دې خدماتو په جلا کولو سره ، د زاړه Wtt مطابق هیڅ جواز ته اړتیا نشته او د دې جواز ترلاسه کولو مکلفیت پدې توګه مخنیوی کیږي. په راتلونکي کې د باور خدماتو د دې جلا کیدو مخنیوي لپاره ، یو ممانعت په ماده 3 ، پراګراف 4 ، فرعي ب Wtt 2018 کې شامل شوی.

3. د باور خدماتو جلا کولو څخه منع کول عملي پایلې

د زاړه Wtt په وینا ، د خدماتو چمتو کونکو فعالیتونه چې د استوګنې چمتو کول او د اضافي فعالیتونو ترسره کول جلا کوي ، او دا خدمتونه د مختلف اړخونو لخوا ترسره کیږي ، د باور خدمت تعریف کې نه راځي. په هرصورت، د 3 مادې 4، پراګراف 2018، فرعي b Wtt XNUMX څخه منع کولو سره، دا د هغو ګوندونو لپاره هم منع دی چې د باور خدمتونه جلا کوي پرته له اجازې دا ډول فعالیتونه ترسره کړي.

دا هغه ګوندونه چې غواړي په دې ډول خپلو فعالیتونو ته دوام ورکړي، اجازه لیک ته اړتیا لري او له همدې امله د هالنډ ملي بانک تر څارنې لاندې هم راځي. ممانعت پدې کې شامل دی چې د خدماتو چمتو کونکي د Wtt 2018 مطابق د باور خدمت چمتو کوي کله چې دوی داسې فعالیتونه ترسره کوي چې هدف یې د استوګنې چمتو کول او د اضافي خدماتو ترسره کول دي.

د خدمت چمتو کونکي ته اجازه نشته چې اضافي خدمات ترسره کړي او په تعقیب یې د هغه پیرودونکي د بل ګوند سره اړیکه ونیسي چې ډومیسائل چمتو کوي ، پرته لدې چې د Wtټ مطابق جواز ولري. سربیره پردې ، د خدمت چمتو کونکی دی د مختلف پیرودونکو سره اړیکه کې د پیرودونکي په راوستو سره د مینځنۍ کونکي په توګه عمل کولو اجازه نلري چې کولی شي ډومیسائل چمتو کړي او پرته له جواز څخه اضافي خدمات ترسره کړي.[3] دا حتی قضیه ده کله چې دا مینځګړیتوب پخپله ډومیسائل نه چمتو کوي ، او نه اضافي خدمات ترسره کوي.

4. د پیرودونکو ته د ډومیسائل ځانګړي چمتو کونکو ته راجع کول

په عمل کې، ډیری وختونه داسې ګوندونه شتون لري چې اضافي خدمتونه ترسره کوي او وروسته پیرودونکي د استوګنې ځانګړي چمتو کونکي ته راجع کوي. د دې راجع کولو په بدل کې، د استوګنې چمتو کوونکی اکثرا هغه ګوند ته کمیشن ورکوي چې مراجعینو ته راجع کړي. په هرصورت، د Wtt 2018 په وینا، دا نور اجازه نه لري چې د خدماتو چمتو کونکي همکاري وکړي او په قصدي توګه د Wtt څخه مخنیوي لپاره خپل خدمات جلا کړي.

کله چې یو سازمان د پیرودونکو لپاره اضافي خدمتونه ترسره کوي، دا اجازه نلري چې دا پیرودونکي د استوګنې ځانګړي چمتو کونکو ته راجع کړي. دا پدې معنی ده چې د ګوندونو ترمینځ همکاري شتون لري چې هدف یې د Wtt مخنیوی دی. سربیره پردې ، کله چې د راجع کولو لپاره کمیسیون ترلاسه کیږي ، نو دا څرګنده ده چې د اړخونو ترمینځ همکاري شتون لري په کوم کې چې د باور خدمات جلا شوي.

د Wtt څخه اړوند مقاله د فعالیتونو ترسره کولو په اړه خبرې کوي د دواړه د پوستې پته یا د لیدنې پته چمتو کول او د اضافي خدماتو ترسره کولو کې. د تعدیل یادداشت ردوي د پیرودونکي سره اړیکه نیول د مختلفو ګوندونو سره. Wtt 4 یو نوی قانون دی، نو پدې وخت کې د دې قانون په اړه هیڅ قضايي حکم نشته. برسېره پردې، اړونده ادبيات یوازې د هغه بدلونونو په اړه بحث کوي چې دا قانون پکې شامل دي.

دا پدې مانا ده چې په اوس وخت کې، دا لا څرګنده نه ده چې قانون به په عمل کې څنګه کار وکړي. د پایلې په توګه، موږ په دې وخت کې نه پوهیږو چې کوم عملونه په سمه توګه د "هدف" او "د اړیکو راوستلو" تعریفونو کې راځي. له همدې امله اوس مهال دا ممکنه نه ده چې ووایو کوم عملونه په سمه توګه د 3 مادې، 4 پراګراف، فرعي ب Wtt 2018 د ممانعت الندې راځي. په هرصورت، دا ډاډه ده چې دا یو سلایډینګ پیمانه ده. د استوګنې ځانګړي چمتو کونکو ته راجع کول او د دې راجع کولو لپاره د کمیسیون ترلاسه کول د پیرودونکي د استوګنې چمتو کونکي سره تماس کې راوستل ګڼل کیږي.

د استوګنې د ځانګړو چمتو کونکو وړاندیز چې ورسره ښه تجربه لري یو خطر رامینځته کوي، که څه هم پیرودونکي په اصل کې د استوګنې چمتو کونکي ته مستقیم نه راجع کیږي. په هرصورت، پدې حالت کې د استوګنې یو ځانګړی چمتو کونکی چې پیرودونکی کولی شي اړیکه ونیسي ذکر شوی. یو ښه چانس شتون لري چې دا به د استوګنې چمتو کونکي سره د پیرودونکي په تماس کې راوستلو په توګه ولیدل شي. په هرصورت، پدې حالت کې پیرودونکي اړتیا نلري چې د کور چمتو کونکي موندلو لپاره پخپله کومه هڅه وکړي.

دا لاهم پوښتنه ده چې ایا موږ د 'پیرودونکي سره په اړیکه کې د راوستلو' په اړه خبرې کوو کله چې یو مراجع د ډک شوي ګوګل لټون پاڼې ته راجع کیږي. دا ځکه چې په داسې کولو کې، د استوګنې کوم ځانګړي چمتو کونکي سپارښتنه نه کیږي، مګر اداره مراجعینو ته د استوګنې چمتو کونکي نومونه وړاندې کوي. د دې لپاره چې روښانه شي چې کوم عملونه په حقیقت کې د ممانعت په چوکاټ کې راځي، قانوني حکم باید د قضیې په قانون کې نور هم پراختیا ومومي.

5. پایله

دا روښانه ده چې Wtt 2018 کولی شي د هغو ګوندونو لپاره لویې پایلې ولري چې اضافي خدمتونه ترسره کوي او په ورته وخت کې خپل پیرودونکي بل ګوند ته راجع کوي چې د استوګنې چمتو کولی شي. د زاړه Wtt لاندې، دا ادارې د Wtt په چوکاټ کې نه راځي او له همدې امله د Wtt مطابق جواز ته اړتیا نلري. په هرصورت، له هغه وخته چې Wtt 2018 نافذ شوی، د باور خدماتو تش په نامه جلا کولو باندې بندیز شتون لري.

له اوس څخه، هغه ادارې چې فعالیتونه ترسره کوي چې د استوګنې په چمتو کولو او د اضافي خدماتو په ترسره کولو تمرکز کوي، د Wtt په ساحه کې راځي او د دې قانون سره سم جواز ترلاسه کولو ته اړتیا لري. په عمل کې، ډیری سازمانونه شتون لري چې اضافي خدمتونه ترسره کوي او بیا خپل پیرودونکي د استوګنې چمتو کونکي ته راجع کوي. د هر پیرودونکي لپاره چې دوی ورته اشاره کوي، دوی د استوګنې چمتو کونکي څخه کمیشن ترلاسه کوي.

په هرصورت، له هغه وخته چې Wtt 2018 نافذ شو، دا نور د خدماتو چمتو کونکو ته اجازه نه ورکول کیږي چې همکاري وکړي او په قصدي ډول د Wtt څخه مخنیوي لپاره خدمات جلا کړي. هغه سازمانونه چې په دې اساس کار کوي، نو باید د دوی فعالیتونو ته جدي کتنه وکړي. دا سازمانونه دوه اختیارونه لري: دوی خپل فعالیتونه تنظیموي، یا دوی د Wtt په چوکاټ کې راځي او له همدې امله جواز ته اړتیا لري او د هالنډ مرکزي بانک نظارت تابع دي.

اړیکه

که تاسو د دې مقالې لوستلو وروسته پوښتنې یا نظرونه لرئ، مهرباني وکړئ د ښاغلي سره اړیکه ونیسئ. روبي وان کرسبرګن، وکیل Law & More له لارې [ایمیل خوندي شوی]، یا ښاغلی ټام میویس، وکیل په Law & More له لارې [ایمیل خوندي شوی]، یا +31 (0)40-3690680 ته زنګ ووهئ.

[1] K. Frielink ، په نیدرلینډ کې د توزیت ټرسټ کانټورین، ډیوینټر: وولټرز کلوویر نیډرلینډ 2004.

[2] کامرستوکین II 2017/18 ، 34 910 ، 7 (د نوټا وان وزیګینګ).

[3] کامرستوکین II 2017/18 ، 34 910 ، 7 (د نوټا وان وزیګینګ).

[4] کامرستوکین II 2017/18 ، 34 910 ، 7 (د نوټا وان وزیګینګ).