د هالنډي پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل مخنیوي قانون تشریح کړی

د 2018 کال د اګست په لومړۍ نیټه، د هالنډ د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل مخنیوي قانون (هالنډي: Wwft) د لسو کلونو لپاره نافذ دی. د Wwft اصلي موخه د مالي سیسټم پاک ساتل دي؛ د قانون موخه دا ده چې مالي سیسټم د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل د جرمي موخو لپاره د کارولو مخه ونیسي. د پیسو مینځلو معنی دا ده چې په غیرقانوني ډول ترلاسه شوي شتمنۍ قانوني کیږي ترڅو غیرقانوني اصل پټ کړي. د تروریزم تمویل هغه وخت پیښیږي کله چې پانګه د ترهګرو فعالیتونو د اسانتیا لپاره کارول کیږي.

د Wwft په وینا، سازمانونه مکلف دي چې د غیر معمولي معاملو راپور ورکړي. دا راپورونه د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل په کشف او تعقیب کې مرسته کوي. Wwft په هغو سازمانونو باندې لوی اغیزه لري چې په هالنډ کې فعال دي. سازمانونه باید په فعاله توګه اقدامات وکړي ترڅو د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل مخه ونیسي. دا مقاله به په دې اړه بحث وکړي چې کوم بنسټونه د Wwft په چوکاټ کې راځي، دا بنسټونه د Wwft له مخې کوم مکلفیتونه لري او کومې پایلې لري کله چې بنسټونه د Wwft سره موافق نه وي.

1. هغه ادارې چې د WWft په دائره کې راځي

ځینې ​​ادارې مکلفې دي چې د WWft شرایطو پابندي وکړي. د دې ارزولو لپاره چې ایا یوه اداره د Wwft تابع ده ، د ادارې ډول او د ادارې لخوا ترسره شوي فعالیتونه معاینه کیږي. یوه مؤسسه چې د Wwft تابع ده ممکن د پیرودونکي په پام کې نیولو یا د معاملې راپور ورکولو لپاره اړین وي. لاندې بنسټونه ممکن د Wwft تابع وي:

• د توکو پلورونکي؛
• منځګړي د توکو په پیرلو او پلور کې؛
• د املاکو ارزونه
• په املاکو کې د املاکو استازي او منځګړي med
• د پیوند شاپ آپریټرونه او د ډومیسائل چمتو کونکي؛
• مالي بنسټونه؛
• خپلواک مسلکي کسان. [1]

د توکو پلورونکي

د توکو پلورونکي مکلف دي چې د پیرودونکي په پام کې نیولو سره ترسره کړي کله چې د توکو پلورلو نرخ € 15,000،25,000 یا ډیر وي او دا تادیه په نغدي ډول کیږي. دا مسله نده چې تادیه په شرایطو کې ځای په ځای کیږي یا یوځل. کله چې د ،XNUMX XNUMX،XNUMX یا ډیر نغدي تادیه کیږي کله چې د ځانګړو توکو پلورل کیږي ، لکه کښتۍ ، وسایط او ګاleryې ، پلورونکی باید تل د دې معاملې راپور ورکړي. کله چې تادیه په نغدي ډول نه وي ورکړل شوې ، نو د WWft مکلفیت شتون نلري. په هرصورت ، د پلورونکي بانکي حساب کې نغدي پیسې د نغدو پیسو په توګه لیدل کیږي.

د توکو په پیرلو او پلور کې مینځګړي

که تاسو د ځانګړو توکو په پیرود یا پلور کې منځګړیتوب وکړئ ، تاسو د Wwft تابع یاست او مکلف یاست چې د پیرودونکي له مخې لیوالتیا ترسره کړئ. پدې کې د موټرو ، کښتیو ، ګاleryو ، هنري توکو او لرغونو توکو پلور او پیرود شامل دي. ایا دا مسله نده چې د تادیې شوي نرخ څومره لوړ دی او ایا نرخ په نغدي ډول ورکړل شوی و. کله چې د ،25,000 XNUMX،XNUMX یا ډیر نغدي تادیې سره معامله واقع کیږي ، نو دا لیږد باید تل راپور شي.

د املاکو ارزونه

کله چې یو ارزونکی د غیر منقول ملکیت ارزونه کوي او غیر معمولي حقایق او شرایط ومومي چې ممکن د پیسو مینځلو یا تروریستي تمویل پورې اړه ولري ، نو دا لیږد باید راپور شي. په هرصورت ، ارزونه کونکي د پیرودونکي په پام کې نیولو سره مکلف ندي.

په املاکو کې د املاکو اجنټان او مینځګړي

هغه اشخاص چې د غیر منقول ملکیت پیرود او پلور کې مینځګړیتوب کوي د Wwft تابع دي او باید د هرې دندې لپاره د پیرودونکي مناسب احتیاط ترسره کړي. د پیرودونکي په پام کې ساتلو مکلفیت هم د پیرودونکي همکار په اړه پلي کیږي. که چیرې داسې شک شتون ولري چې معامله کې ممکن د پیسو مینځلو یا د تروریزم تمویل شامل وي ، نو دا لیږد باید راپور شي. دا په هغه راکړې ورکړې هم پلي کیږي چې پیسې پکې € 15,000،XNUMX یا ډیر نغدي ترلاسه کیږي. مهمه نده چې دا اندازه د املاکو اجنټ لپاره ده یا د دریمې ډلې لپاره.

د پاون شاپ آپریټرونه او د ډومیسائل چمتو کونکي

د پیوند شاپ چلونکي چې مسلکي یا سوداګریز ژمنې وړاندیز کوي باید د هرې معاملې سره د مراجعینو پام وړ احتیاط ترسره کړي. که معامله غیر معمولي وي ، نو دا معامله باید راپور شي. دا په ټولو لیږدونو کې هم پلي کیږي چې 25,000،XNUMX. یا ډیر څه کیږي. د ډومیسائل چمتو کونکي څوک چې په سوداګرۍ یا مسلکي اساس دریمې ډلې ته د پته یا پوستې پته چمتو کوي ، هم باید د هر پیرودونکي لپاره د پیرودونکي مناسبه پاملرنې ترسره کړي. که دا شک وي چې ممکن د پیسو مینځلو یا د ترهګرو تمویل د ډومیسائل چمتو کولو کې دخیل وي ، نو د لیږد راپور باید ورکړل شي.

مالي بنسټونه

په مالي موسسو کې بانکونه ، د تبادلې دفترونه ، کیسینو ، د اعتماد دفترونه ، د پانګوونې ادارې او ځینې بیمه کونکي شامل دي. دا ادارې باید تل د پیرودونکي په پام کې نیولو سره ترسره کړي او دوی باید غیر معمولي معاملې راپور کړي. په هرصورت ، مختلف مقررات ممکن په بانکونو کې پلي شي.

خپلواک مسلکي کسان

د خپلواکو متخصصینو په کټګورۍ کې لاندې اشخاص شامل دي: نوټري، حقوقپوهان، محاسبین، د مالیاتو مشاورین او اداري دفترونه. دا مسلکی ګروپونه باید د مراجعینو د پام وړ احتیاط ترسره کړي او د غیر معمولي معاملو راپور ورکړي.

نهادونه یا مسلکي کسان چې په خپلواکه توګه مسلکي فعالیتونه پرمخ وړي ، کوم چې د پورته ذکر شوي ادارو لخوا ترسره شوي فعالیتونو سره مساوي دي ، ممکن د Wwft تابع وي. پدې کې لاندې فعالیتونه شامل کیدی شي:

• شرکتونو ته د پانګوالي جوړښت ، سوداګرۍ ستراتیژي او اړوند فعالیتونو ته مشورې ورکول؛
• د شرکتونو ادغام او استملاک په برخه کې د مشورې او خدماتو چمتو کول؛
• د شرکتونو یا قانوني نهادونو تاسیس یا اداره کول management
• د شرکتونو پیرود یا پلور ، قانوني شرکتونه یا په شرکتونو کې سهم؛
• د شرکتونو یا قانوني نهادونو بشپړ یا جزوي حصول؛
• د مالیې اړوند فعالیتونه.

د دې لپاره چې دا معلومه کړي چې آیا یوه اداره د Wwft تابع ده یا نه، دا مهمه ده چې هغه فعالیتونه په ذهن کې وساتئ چې اداره یې ترسره کوي. که چیرې یوه اداره یوازې معلومات وړاندې کړي، نو اداره په اصولو کې د Wwft تابع نه ده. که چیرې یوه اداره مراجعینو ته مشوره ورکړي، نو اداره ممکن د Wwft تابع وي.

په هرصورت، د معلوماتو چمتو کولو او مشورې چمتو کولو ترمنځ یو پتلی کرښه شتون لري. همچنان ، د پیرودونکي لازمي احتیاط باید مخکې له دې چې یوه اداره د پیرودونکي سره سوداګرۍ تړون ته ننوځي ترسره شي. کله چې یوه اداره په پیل کې فکر کوي چې پیرودونکي ته یوازې معلومات چمتو کولو ته اړتیا لري، مګر وروسته داسې ښکاري چې مشوره ورکړل شوې او یا هم باید ورکړل شي، د مخکیني پیرودونکي د ترسره کولو مکلفیت نه پوره کیږي. دا هم خورا خطرناکه ده چې د یوې ادارې فعالیتونه په هغو فعالیتونو ویشل شي چې د Wwft تابع دي او هغه فعالیتونه چې د Wwft تابع نه دي، ځکه چې د دې فعالیتونو ترمنځ سرحد خورا مبهم دی.

برسېره پردې، دا هم کیدی شي چې جلا فعالیتونه د Wwft تابع نه وي، مګر دا چې دا فعالیتونه د Wwft مکلفیت ته اړتیا لري کله چې دوی یوځای شي. نو دا مهمه ده چې مخکې له مخکې معلومه کړئ چې آیا ستاسو اداره د Wwft تابع ده یا نه.

په ځینو شرایطو کې، یوه اداره ممکن د Wwft پرځای د هالنډ ټرسټ دفتر نظارت قانون (Wtt) په چوکاټ کې راشي. Wtt د پیرودونکي د پاملرنې په اړه سختې اړتیاوې لري او هغه ادارې چې د Wtt تابع دي د خپلو فعالیتونو ترسره کولو لپاره جواز ته اړتیا لري. د Wtt په وینا، هغه بنسټونه چې استوګنځای چمتو کوي او اضافي فعالیتونه هم ترسره کوي، د Wtt تابع دي.

دا اضافي فعالیتونه د قانوني مشورې چمتو کول، د مالیاتو اعالمیو پاملرنه، د مسودې په اړه د فعالیتونو ترسره کول، د کلني حسابونو ارزونه او څارنه یا د ادارې ساتل یا د شرکت یا قانوني ادارې لپاره د رییس اخیستل شامل دي. په عمل کې، د استوګنې چمتو کول او د اضافي فعالیتونو ترسره کول اکثرا د دوو مختلفو ادارو لخوا اداره کیږي، ترڅو ډاډ ترلاسه شي چې دا بنسټونه د Wtt په ساحه کې نه راځي.

په هرصورت، دا به نور ممکن نه وي کله چې تعدیل شوی Wtt به پلي شي. وروسته له دې چې دا تقنیني تعدیل نافذ شي، هغه بنسټونه چې د استوګنې تصدیق او د دوو ادارو ترمنځ د اضافي فعالیتونو ترسره کول هم د Wtt تابع وي.

دا هغه بنسټونه اندیښمن کوي ​​چې اضافي فعالیتونه پخپله ترسره کوي، مګر پیرودونکي د استوګنې یا استوګنې چمتو کولو لپاره بلې ادارې ته راجع کوي (یا برعکس) او همدارنګه هغه ادارې چې د منځګړیتوب په توګه کار کوي د مراجعینو په راوستلو سره د مختلفو اړخونو سره اړیکه لري چې د استوګنې چمتو کول او ترسره کولی شي. اضافي فعالیتونه[2] دا اړینه ده چې بنسټونه د خپلو فعالیتونو په اړه ښه کتنه ولري، ترڅو معلومه کړي چې کوم قانون په دوی باندې تطبیق کیږي.

2. د پیرودونکي له مخې لیوالتیا

د Wwft په وینا ، یوه موسسه چې د Wwft تابع وي باید د مؤکل لخوا د پاملرنې وړ پاملرنه وکړي. د مراجعینو دقیقه پاملرنې باید مخکې لدې ترسره شي چې اداره د پیرودونکي سره سوداګریزې موافقې ته ننوځي او دمخه خدمات وړاندې شي. د پیرودونکي د پام وړ پاملرنه د نورو شیانو په مینځ کې راځي ، چې یوه اداره باید د خپلو پیرودونکو پیژندنې غوښتنه وکړي ، باید دا معلومات وګوري ، ثبت یې کړي او د پنځو کلونو لپاره یې وساتي.

د Wwft له مخې د پیرودونکي مناسب احتیاط د خطر پر بنسټ دی. دا پدې مانا ده چې یوه اداره باید د خپل شرکت د نوعیت او اندازې په پام کې نیولو سره خطرونه په پام کې ونیسي او د ځانګړي سوداګریزې اړیکې یا راکړې ورکړې په اړه خطرونه په پام کې ونیسي. د مناسب احتیاط شدت باید د دې خطرونو سره سم وي.[3] Wwft د مراجعینو د پام وړ درې کچې ته اړتیا لري: معیاري، ساده او وده.

د خطرونو پر بنسټ، یوه اداره باید وټاکي چې د پورتنیو ذکر شویو مراجعینو څخه کوم یو باید ترسره شي. د پیرودونکي د پاملرنې د خطر پراساس تشریح سربیره چې باید په معیاري قضیو کې ترسره شي، د خطر ارزونه ممکن د ساده یا پرمختللي پیرودونکي د پاملرنې د ترسره کولو لپاره یو دلیل هم ثابت کړي. کله چې د خطرونو ارزونه وشي، لاندې ټکي باید په پام کې ونیول شي: پیرودونکي، هیوادونه او جغرافیایي لاملونه چیرې چې اداره فعالیت کوي او محصولات او خدمات وړاندې کوي.

Wwft مشخص نه کوي چې کوم اقدامات ادارې باید د لیږد د خطر حساسیت سره د پیرودونکي مناسب محتاط توازن لپاره وکړي. په هرصورت، دا د بنسټونو لپاره خورا مهم دی چې د خطر پر بنسټ طرزالعملونه رامینځته کړي ترڅو معلومه کړي چې د کوم شدت سره د مراجعینو د پام وړ پاملرنه باید ترسره شي. د مثال په توګه ، لاندې اقدامات پلي کیدی شي: د خطر میټریکس رامینځته کول ، د خطر پالیسۍ یا پروفایل رامینځته کول ، د پیرودونکي منلو لپاره پروسیجرونه نصب کول ، د داخلي کنټرول اقدامات یا د دې اقداماتو ترکیب.

سربیره پردې ، دا سپارښتنه کیږي چې د فایل مدیریت ترسره کړئ او د ټولو لیږدونو او اړوندو خطرونو ارزونو ریکارډ وساتئ. د Wwft، مالي استخباراتو واحد (FIU) په اړه مسؤل چارواکي کولی شي د یوې ادارې څخه غوښتنه وکړي چې د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل په اړه د خطرونو پیژندل او ارزونه چمتو کړي. یوه اداره مکلفه ده چې دا ډول غوښتنه ومني. Wwft هغه ټکي هم لري چې دا په ګوته کوي چې په کوم شدت سره د مراجعینو د پاملرنې لپاره باید ترسره شي.

2.1 معیاري مراجع له پامه غورځول

په نورمال ډول ، ادارې باید معیاري پیرودونکي په پام کې ونیسي. دغه اړوند پاملرنه لاندې عناصر لري:

• د پیرودونکي پیژندنه تایید ، تایید او ثبت کول؛
• د وروستي ګټه اخیستونکي مالک (UBO) پیژندنه تایید ، تصدیق کول او ثبت کول؛
• د هدف ټاکل او ثبت کول د دنده یا لیږد څرنګوالی.

د پیرودونکي پیژندنه

د دې لپاره چې پوه شي چې چا ته خدمتونه چمتو کیږي ، د پیرودونکي پیژندنه باید مخکې له دې چې ادارې خپل خدمات چمتو کول پیل کړي مشخص شي. د پیرودونکي پیژندلو لپاره ، پیرودونکي باید د هغه د هویت توضیحاتو غوښتنه وکړي. په تعقیب ، د پیرودونکي هویت باید تایید شي. د طبیعي شخص لپاره ، دا تصدیق د اصلي پاسپورت ، د موټر چلولو جواز یا پیژند پا cardې په غوښتنه ترسره کیدی شي. هغه پیرودونکي چې قانوني ارګانونه دي باید غوښتنه وشي چې د سوداګرۍ راجستر یا نور معتبره اسناد یا ډاټا څخه د استخراج چمتو کولو غوښتنه وکړي چې په نړیوال ترافیک کې دودیز دي. دا معلومات باید وروسته د پنځه کلونو لپاره د ادارې لخوا وساتل شي.

د یو بی او

که چیرې پیرودونکی یو قانوني شخص ، شراکت ، بنسټ یا باور وي ، نو UBO باید وپیژندل شي او تصدیق شي. د قانوني شخص UBO طبیعي شخص دی څوک:

• د پیرودونکي سرمایه کې له 25 than څخه ډیر سود لري. یا
• کولی شي د پیرودونکي شریکانو عمومي غونډې کې 25 or یا ډیرو ونډو یا رایې ورکولو حقونه وکاروي؛ یا
• کولی شي په پیرودونکي کې ریښتیني کنټرول ترلاسه کړي؛ یا
• د 25 or یا ډیرو شتمنیو بنسټ یا اعتماد ګټه اخیستونکی دی؛ یا
• د پیرودونکو شتمني 25 or یا ډیر باندې ځانګړي کنټرول لري.

د شراکت UBO طبیعي شخص دی څوک چې د شراکت په منحل کیدو سره ، د 25 or یا ډیرو شتمنیو کې د ونډې مستحق دی یا د 25 or یا ډیرو ګټې په برخه کې د شراکت حق لري. د باور سره ، سمون کونکي (ص) او امانت کونکي باید وپیژندل شي.

کله چې د UBO هویت ټاکل کیږي، دا هویت باید تایید شي. یوه اداره باید د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل په اړه خطرونه و ارزوي؛ د UBO تایید باید د دې خطرونو سره سم ترسره شي. دې ته د خطر پر بنسټ تایید ویل کیږي. د تایید ترټولو ژوره بڼه د اصلي اسنادو په واسطه مشخص کول دي، لکه په عامه راجسترونو یا نورو باوري سرچینو کې د عملونو، قراردادونو او راجسټریشنونو له لارې، چې UBO په حقیقت کې د 25٪ یا ډیرو لپاره مجاز دی.

د دې معلوماتو غوښتنه کیدی شي کله چې د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل په اړه لوړ خطر شتون ولري. کله چې لږ خطر شتون ولري، یوه اداره کولی شي پیرودونکي د UBO-اعلان لاسلیک کړي. د دې اعالمیې په لاسلیک کولو سره، پیرودونکي د UBO د هویت درستیت تاییدوي.

د ګمارنې یا معاملې هدف او نوعیت

نهادونه باید د مطلوب سوداګریزې اړیکې یا معاملې د شالید او هدف په اړه څیړنې ترسره کړي. دا باید د پیسو مینځلو یا د تروریزم تمویل لپاره کارول شوي نهادونو خدماتو مخه ونیسي. د دندې یا معاملې نوعیت په اړه تحقیقات باید د خطر پراساس وي. [6] کله چې د دندې یا معاملې نوعیت ټاکل شوی وي ، نو دا باید په راجسټر کې ثبت شي.

2.2 د مراجعینو د پام وړ ساده توب

دا هم ممکنه ده چې یوه اداره د ساده پیرودونکي د پاملرنې په ترسره کولو سره د Wwft سره مطابقت ولري. لکه څنګه چې مخکې بحث شوی، د مراجعینو د ترسره کولو شدت به د خطر تحلیل پر بنسټ وټاکل شي. که چیرې دا تحلیل وښیي چې د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل خطر کم دی، د پیرودونکي په اړه ساده پاملرنه ترسره کیدی شي.

د Wwft په وینا، په هر حالت کې د مراجعینو ساده پاملرنه کافي ده که چیرې پیرودونکی یو بانک، د ژوند بیمه یا بل مالي موسسه، لیست شوي شرکت یا د EU دولتي اداره وي. په داسې حاالتو کې، یوازې د پیرودونکي پیژندنه او د راکړې ورکړې هدف او ماهیت باید په 2.1 کې تشریح شوي طریقې سره مشخص او ثبت شي. د پیرودونکي تصدیق او د UBO پیژندنه او تصدیق پدې حالت کې اړین ندي.

2.3. client د مؤکل لخوا د پاملرنې ډیروالی

دا هم کیدی شي چې د مراجعینو له خوا تقویه شوې پاملرنه باید ترسره شي. دا قضیه ده کله چې د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل خطر ډیر وي. د WWft په وینا ، د پیرودونکي لخوا مطلوب ډیفکشن باید په لاندې شرایطو کې ترسره شي:

• دمخه ، د پیسو مینځلو یا د تروریستانو تمویل د زیاتیدونکي خطر شک شتون لري؛
• پیرودونکی په پیژندنه کې فزیکي پلوه شتون نلري؛
• پیرودونکی یا UBO یو سیاسي ښکاره شوی شخص دی.

د پیسو مینځلو یا د تروریستانو تمویل د خطر ډیریدو شک

کله چې د خطر تحلیل ښیې چې د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویلولو لوی خطر شتون لري ، د پیرودونکي لخوا ډیروالی شوی احتیاط باید ترسره شي. د مراجعینو دا وړتیا لوړول د مثال په توګه د پیرودونکي څخه د ښه سلوک سند غوښتنه کولو سره ترسره کیدی شي ، د مدیره هیئت او پراکسیانو د چارواکو او دندو څیړلو په واسطه یا د بودیجې اصلیت او موقعیت تفتیش کولو سره ، د بانک غوښتنه په شمول. څرګندونې. هغه اقدامات چې باید ترسره شي په وضعیت پورې اړه لري.

پیرودونکی په پیژندنه کې فزیکي پلوه شتون نلري

که چیرې پیرودونکی د پیژندلو لپاره فزیکي پلوه شتون ونلري ، نو دا د پیسو مینځلو او تروریزم تمویل کولو لوړه خطر پایله لري. پدې حالت کې ، باید دې ځانګړي خطر ته د زیان رسولو لپاره اقدامات وشي. Wwft په ګوته کوي چې کوم اختیارات بنسټونه باید د خطر معاوضه کړي:

• د اضافي سندونو ، معلوماتو یا معلوماتو په اساس د پیرودونکي پیژندل (د مثال په توګه د پاسپورټ یا اپوسټیلونو نهایی کاپي)
• د سپارل شوي سندونو صداقت ارزول؛
• ډاډ ترلاسه کول چې د سوداګرۍ اړیکې یا معاملې پورې اړوند لومړۍ تادیه د پیرودونکي په حساب یا د هغه بانک سره چې د غړیو هیوادونو کې راجسټر شوي دفتر لري یا په یوه ټاکل شوي دولت کې بانک سره چې د ځان سره لري بانک کې اخیستل کیږي. پدې ایالت کې د سوداګرۍ ترسره کولو جواز.

که د پیژندنې تادیه جوړه شي ، موږ د ترلاسه شوي شناخت خبرې کوو. دا پدې مانا ده چې یوه اداره ممکن د مخکیني ترسره شوي مراجعین لخوا د پاملرنې له مخې ډاټا وکاروي. لاسته راغلې پیژندنې ته اجازه ورکول کیږي ځکه چې هغه بانک چیرې چې د پیژندنې تادیه کیږي هلته هم یوه اداره ده چې د Wwft تابع وي یا په بل غړي هیواد کې ورته نظارت لپاره. په اصولو کې ، پیرودونکی دمخه د بانک لخوا پیژندل شوی کله چې د دې پیژندنې تادیه اجرا کوي.

پیرودونکی یا UBO یو سیاسي ښکاره شوی شخص دی

له سیاسي پلوه افشا شوي افراد (PEP) هغه وګړي دي څوک چې په نیدرلینډ یا بهر کې مهم سیاسي موقعیت لري یا تر یو کال دمخه ورته دریځ درلودلی دی ، او

• بهر ژوند وکړئ (پرته لدې چې دوی د هالنډ تابعیت یا بل تابعیت ولري)

OR

• په هالنډ کې ژوند وکړئ مګر د هالنډ تابعیت نلري.

ایا یو څوک PEP دی دواړه باید د پیرودونکي او د پیرودونکي کوم UBO لپاره تحقیق وکړي. لاندې افراد په هر حالت کې د PEP دي:

• د دولت مشران ، د حکومت مشران ، وزیران او د بهرنیو چارو وزیران
• د پارلمان غړي؛
• د لوړ قضايي چارواکو غړي؛
• د مرکزي بانکونو د تفتیش دفترونو او مدیریت بورډونو غړي؛
• سفیران ، چارا ظفر او د اردو جګ پوړي افسران؛
• اجرایوي او نظارتي دواړه د اداري ارګانونو غړي of
• د عامه شرکتونو ارګانونه
• د کورنۍ نږدې غړي یا د پورته افرادو نږدې همکاران. [7]

کله چې یو PEP پکې دخیل وي ، نو اداره باید د ډیرو معلوماتو راټول او تایید کړي ترڅو د پیسو مینځلو او تروریزم تمویل کولو لوړ خطر په کافي اندازه کم او کنټرول کړي. [8]

3. د غیر معمولي معاملې راپور ورکول

کله چې د پیرودونکي ټاکلې پاملرنې پای ته ورسیږي ، اداره باید وټاکي چې ایا وړاندیز شوې معاملې غیر معمولي ده. که دا قضیه وي ، او د پیسو مینځلو یا ترهګرو تمویل پکې شامل کیدی شي ، نو د لیږد راپور باید ورکړل شي.

که چیرې د پیرودونکي په پام کې نیولو سره د قانون لخوا ټاکل شوي ډاټا چمتو نکړي یا که د پیسو مینځلو یا د تروریزم تمویل کې دخیل ښیې ، نو معامله باید FIU ته راپور شي. دا د Wwft مطابق دی. د هالنډ چارواکو فرعي او مقصدي نښې رامینځته کړې چې پر اساس یې بنسټونه کولی شي مشخص کړي چې ایا غیر معمولي معاملې شتون لري. که چیرې یو شاخص په مسله کې وي ، نو داسې انګیرل کیږي چې معامله غیر معمولي ده. بیا دې معاملې باید ژر تر ژره FIU ته راپور شي. لاندې شاخصونه تاسیس شوي:

فرعي شاخصونه

1. یو معامله په کوم کې چې اداره د دې دلیل لري چې دا د پیسو مینځلو یا تروریزم تمویل پورې اړه لري. د مالي عمل کاري ځواک لخوا مختلف خطر لرونکي هیوادونه هم پیژندل شوي.

موخې شاخصونه

1. هغه معاملې چې د پیسو مینځلو یا تروریزم تمویل پورې اړه لري پولیسو یا عامه څارنوالۍ ته راپور شوي هم باید FIU ته راپور شي؛ په هرصورت ، داسې انګیرل کیږي چې دا معاملې ممکن د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل پورې اړه ولري.
2. د یوه قانوني (قانوني) کس په ګټه او یا هم په هغه ایالت کې د خپل راجسټر شوي پته درلودو له امله معامله چې د وزارت د مقرراتو لخوا د دولت په توګه د پیسو مینځلو او د تروریزم د تمویل د مخنیوي په برخه کې د ستراتیژیکو نیمګړتیاو سره په ترتیب سره ټاکل شوې ده.
3. یوه معامله په کوم کې چې یو یا ډیر وسایط ، کښتۍ ، هنر توکي یا ګاleryې د (جزوي) نغدي تادیاتو لپاره پلورل کیږي ، په کوم کې چې نغدي پیسې ورکول کیږي amount 25,000،XNUMX یا ډیر.
4. د ،15,000 XNUMX،XNUMX یا ډیرو پیسو لپاره معامله ، په کوم کې چې د نغدو تبادلې د بل اسعار لپاره یا له کوچني څخه لوی مذهب ته ځي.
5. د کریډیټ کارت یا د مخکینې تادیې تادیې وسیلې په ګټه د 15,000،XNUMX ډالرو یا ډیر مقدار لپاره نغدي پیسې.
6. د کریډیټ کارت یا د مخکې تادیې تادیې وسیلې کارول د ،15,000 XNUMX،XNUMX یا ډیرو پیسو لپاره د معاملې په تړاو.
7. د ،15,000 XNUMX،XNUMX یا ډیرو پیسو لپاره معامله ، نهاد ته د ادارې یا له لارې تادیه کیږي ، وړونکي ته چک ورکول ، د مخکې ورکړې تادیه شوي آلې یا ورته تادیې وسیلو سره.
8. یو معامله په کوم کې چې یو ښه یا څو توکی د پیاد شاپ تر کنټرول لاندې راوړل کیږي ، د پیوند شاپ لخوا چمتو شوي مقدار سره د 25,000،XNUMX ډالرو یا ډیر مقدار په بدل کې.
9. د ،15,000 XNUMX،XNUMX یا ډیرو پیسو لپاره معامله ، نهاد ته د پیسو یا چکونو سره ، د مخکې تادیه شوي وسیلې یا بهرني اسعارو سره ادارې ته تادیه کیږي.
10. سکې ، بانک نوټونه یا نور قیمتي توکي د ،15,000 XNUMX،XNUMX ډالرو یا ډیرو لپاره زیرمه کول.
11. د ،15,000 XNUMX،XNUMX یا ډیرو پیسو لپاره د ګیرو تادیاتو لیږد.
12. د دوه زره ډالرو یا ډیرو پیسو لپاره د پیسو لیږد ، پرته لدې چې دا د یوې ادارې څخه د پیسو لیږد پورې اړه لري چې بلې ادارې ته د دې لیږد لپاره تصفیه پریږدي چې د غیر معمولي معاملې راپور ورکولو مکلفیت سره مخ کیږي ، د Wwft څخه اخیستل. [2,000]

ټول شاخصونه په ټولو ادارو نه پلي کیږي. دا د ادارې په ډول پورې اړه لري کوم چې شاخصونه په اداره کې پلي کیږي. کله چې پورته یاد شوي لیږد څخه یو په یو ځانګړي اداره کې واقع کیږي ، دا یو غیر معمولي معامله ګ .ل کیږي. دا معامله باید FIU ته راپور شي. FIU راپور د غیر معمولي معاملې راپور په توګه راجستر کوي. FIU بیا ارزوي چې ایا غیر معمولي معاملې مشکوک دي او باید د جرمي تحقیقاتو ادارې یا امنیتی خدماتو لخوا وپلټل شي.

4. تاوان ورکول

که چیرې یوه اداره FIU ته د غیر معمولي لیږد راپور ورکړي، دا راپور د جبران کولو غوښتنه کوي. د Wwft په وینا، د راپور په شرایطو کې FIU ته په ښه نیت سره چمتو شوي معلومات یا معلومات نشي کولی د هغه ادارې د تحقیق یا تعقیب لپاره یا د هدف په توګه کار وکړي چې د پیسو مینځلو د شک په اړه راپور ورکړی. یا د دې ادارې لخوا د ترهګرو تمویل. سربیره پردې، دا معلومات نشي کولی د تور په توګه کار وکړي. دا د یوې ادارې لخوا FIU ته چمتو شوي معلوماتو باندې هم پلي کیږي، په معقول انګیرنې کې چې دا به د Wwft څخه اخیستل شوي راپور ورکولو مکلفیت سره مطابقت ولري.

دا پدې مانا ده چې هغه معلومات چې یوې ادارې FIU ته چمتو کړي، د غیر معمولي لیږد راپور په شرایطو کې، د دې ادارې په وړاندې د پیسو مینځلو یا د تروریزم تمویل په جرمي تحقیقاتو کې کارول کیدی نشي. دا تاوان په هغو کسانو هم تطبیق کیږي چې د هغه ادارې لپاره کار کوي چې FIU ته یې معلومات او معلومات چمتو کړي. په ښه نیت د غیر معمولي لیږد راپور ورکولو سره، جرمي جبران ورکول کیږي.

سربیره پردې ، یوه موسسه چې د غیر معمولي معاملې راپور ورکړی یا د Wwft په اساس اضافي معلومات چمتو کړي د کوم زیان لپاره مسؤل ندي چې دریمې ډلې د پایلې په توګه زیانمن شوي. د دې معنی دا ده چې یوه اداره نشي کولی د هغه زیان لپاره مسؤل وګ heldل شي چې پیرودونکي یې د غیر معمولي معاملې راپور په پایله کې زیان کوي. د همدې لپاره ، د غیر معمولي معاملې راپور ورکولو مسؤلیت سره په مطابقت سره ، مدني تاوان هم اداری ته ورکړل شوی. دا مدني تاوان د اشخاصو لپاره هم پلي کیږي څوک چې د ادارې لپاره کار کوي چې د غیر معمولي معاملې راپور یې ورکړی یا FIU ته معلومات چمتو کړي.

5. نور مکلفیتونه چې د Wwft څخه اخیستل شوي دي

د پیرودونکي د پام وړ پاملرنې ترسره کولو مکلفیت او FIU ته د غیر معمولي راکړې ورکړې راپور ورکولو سربیره ، WWft د محرمیت مکلفیت او د نهادونو لپاره روزنیز مکلفیت هم لري.

د محرمیت مکلفیت

د محرمیت مکلفیت پدې معنی دی چې یوه اداره نشي کولی FIU ته د راپور په اړه هیچا ته معلومات ورکړي او د شک په اړه چې د پیسو مینځلو یا د ترور تمویل مالي معاملې په معاملې کې دخیل دي. اداره حتی د دې په اړه د پیرودونکي په اړه د معلوماتو ورکولو څخه هم منع کیږي. د دې لپاره دلیل دا دی چې FIU به د غیر معمولي راکړې ورکړې پلټنه پیل کړي. د محرمیت مکلفیت د اړوندو اړخونو د مخنیوي لپاره نصب شوی چې د څیړنې په صورت کې د فرصت له ترلاسه کولو څخه د بیلګې په توګه ، د شواهدو ضایع کول دي.

د روزنې مکلفیت

د Wwft په وینا ، بنسټونه روزنیز مکلفیت لري. د روزنې دا مکلفیت مکلف دی چې د ادارې کارمندان باید د Wwft له احکامو سره اشنا شي ، ځکه چې دا د دوی د دندو د ترسره کولو لپاره اړونده ده. کارمندان باید وړتیا ولري چې د مراجعین مناسب پام او احتیاط ترسره کړي او غیر معمولي معامله پیژني. د دې ترلاسه کولو لپاره دوره ای روزنه باید تعقیب شي.

6. د Wwft سره د نه مطابقت پایلې

بیلابیل مکلفیتونه د Wwft څخه اخیستل شوي: د پیرودونکي په پام کې نیولو سره دنده ترسره کول ، د غیر معمولي معاملو راپور ورکول ، د محرمیت مکلفیت او د روزنې مکلفیت. بیلابیل معلومات باید ثبت او زیرمه شي او یوه اداره باید د پیسو مینځلو او تروریزم تمویل خطر کمولو لپاره اقدامات وکړي.

که چیرې یوه اداره د پورته لیست شوي مکلفیتونو سره مطابقت ونه کړي، اقدامات به ترسره شي. د ادارې ډول پورې اړه لري، د Wwft سره د موافقت څارنه د مالیاتو چارواکو / بیورو نظارت Wwft، د هالنډ مرکزي بانک، د مالي بازارونو لپاره د هالنډ اداره، د مالي نظارت دفتر یا د هالنډ بار ایسوسی ایشن لخوا ترسره کیږي. دا څارونکي د څارنې څیړنې ترسره کوي ترڅو وګوري چې ایا یوه اداره د Wwft احکامو سره سم عمل کوي. په دې تحقیقاتو کې، د خطر د پالیسۍ بڼه او شتون ارزول کیږي.

د څیړنې موخه دا هم ده چې ډاډ ترلاسه کړي چې بنسټونه واقعا د غیر معمولي معاملو راپور ورکوي. که چیرې د Wwft احکام سرغړونه وشي، څارونکي چارواکي واک لري چې د زیاتیدونکي جریمې یا اداري جریمې سره سم یو حکم صادر کړي. دوی د دې امکان هم لري چې یوې ادارې ته لارښوونه وکړي چې د داخلي پروسیجرونو پراختیا او د کارمندانو روزنې په اړه یو مشخص عمل تعقیب کړي.

که چیرې یوه اداره د غیر معمولي معاملې راپور ورکولو کې پاتې راغلی وي ، د Wwft څخه سرغړونه به پیښ شي. مهمه نده چې راپور ورکولو کې پاتې راغلي یا قصدي یا قصدي وه. که کومه اداره Wwft سرغړونه وکړي ، دا د هالنډ د اقتصادي جرمونو قانون له مخې اقتصادي جرم ګ entي. FIU ممکن د یوې ادارې د راپور ورکولو چلند په اړه نورې پلټنې هم ترسره کړي. په جدي قضیو کې ، نظارت چارواکي ممکن حتی د هالنډ عامه څارنوال ته د سرغړونې راپور ورکړي ، څوک چې کولی شي بیا وروسته په اداریه کې جرمي تحقیقات پیل کړي. بیا به موسسه محاکمه شي ځکه چې دا د Wwft شرایطو سره سم ندي.

7. پایله

Wwft یو قانون دی چې په ډیری ادارو باندې تطبیق کیږي. له همدې امله، د دې بنسټونو لپاره دا مهمه ده چې پوه شي چې دوی د Wwft سره مطابقت کولو لپاره کوم مکلفیتونو ته اړتیا لري. د پیرودونکي په پام کې نیولو سره ترسره کول، د غیر معمولي معاملو راپور ورکول، د محرمیت مکلفیت او د روزنې مکلفیت د Wwft څخه اخیستل کیږي.

دا مکلفیتونه د دې لپاره رامینځته شوي ترڅو ډاډ ترلاسه شي چې د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل خطر د امکان تر حده لږ دی او دا چې سمدستي اقدام کیدی شي کله چې شک شتون ولري چې دا فعالیتونه ترسره کیږي. د بنسټونو لپاره، دا مهمه ده چې د خطرونو ارزونه وکړي او د هغې مطابق اقدامات وکړي. د ادارې ډول او هغه فعالیتونو پورې اړه لري چې یوه اداره ترسره کوي ، مختلف مقررات پلي کیدی شي.

Wwft نه یوازې دا چې بنسټونه باید د Wwft څخه اخیستل شوي مکلفیتونو سره مطابقت ولري، بلکې د ادارو لپاره د نورو پایلو سره هم راځي. کله چې FIU ته یو راپور په ښه نیت چمتو کیږي، ادارې ته جنایي او مدني تاوان ورکول کیږي. په دې حالت کې، د ادارې لخوا چمتو شوي معلومات د هغې په وړاندې نشي کارول کیدی. د پیرودونکي د زیان لپاره مدني مسؤلیت چې FIU ته د راپور څخه ترلاسه کیږي هم خارج دی.

له بلې خوا، پایلې شتون لري کله چې د Wwft سرغړونه کیږي. په بدترین حالت کې، یوه اداره حتی په جرمي توګه محاکمه کیدی شي. له همدې امله، دا د بنسټونو لپاره خورا مهم دي چې د Wwft د مقرراتو سره سم عمل وکړي، نه یوازې د پیسو مینځلو او د تروریزم تمویل خطر کم کړي، بلکه د ځان ساتنه هم وکړي.
_____________________________

[1] 'واټ دی واټ واټ' دی ، Belastingdienst 09-07-2018 ، www.belastingdienst.nl.

[2] کامرستوکین II 2017/18 ، 34 910 ، 7 (د نوټا وان وزیګینګ).

[3] کامرستوکین II 2017/18 ، 34 808 ، 3 ، مخ. 3 (MvT).

[4] کامرستوکین II 2017/18 ، 34 808 ، 3 ، مخ. 3 (MvT).

[5] کامرستوکین II 2017/18 ، 34 808 ، 3 ، مخ. 8 (MvT).

[6] کامرستوکین II 2017/18 ، 34 808 ، 3 ، مخ. 3 (MvT).

[]] 'واټ ایین پی ای پی دی' ، د اتوریتیت فنانسیل مارکټین 09-07-2018 ، www.afm.nl.

[8] کامرستوکین II 2017/18 ، 34 808 ، 3 ، مخ. 4 (MvT).

[9] 'میلدرګروپین' ، FIU 09-07-2018 ، www.fiu-nederland.nl.